ETS, fundraising e riciclaggio: prevenire con il MOG 231 è meglio che curare
Cosa succede se qualche soggetto criminale, ovviamente esterno all’organizzazione, utilizzasse queste campagne di raccolta fondi per riciclare denaro di provenienza illecita? Quali potrebbero essere le conseguenze reputazionali e, ancor prima, risarcitorie, penali e/o para-penali, dell’ente, ma anche degli amministratori chiamati a governare l’ETS secondo adeguate misure organizzative volte alla corretta gestione e (conseguentemente, anche) alla prevenzione dei reati?
Luca Barbari
ETS, fundraising e riciclaggio: prevenire con il MOG 231 è meglio che curare
Cosa succede se qualche soggetto criminale, ovviamente esterno all’organizzazione, utilizzasse queste campagne di raccolta fondi per riciclare denaro di provenienza illecita? Quali potrebbero essere le conseguenze reputazionali e, ancor prima, risarcitorie, penali e/o para-penali, dell’ente, ma anche degli amministratori chiamati a governare l’ETS secondo adeguate misure organizzative volte alla corretta gestione e (conseguentemente, anche) alla prevenzione dei reati?
Autore: Luca Barbari and Gianpaolo Ronsisvalle Argomenti: ets | fundraising | riciclaggio
Fondazioni di origine bancaria: ANAC conferma la loro natura privata
Il 20 ottobre 2021 l’Autorità Nazionale Anticorruzione ha confermato la natura privata delle Fondazioni di origine bancaria, pronunciandosi su un caso afferente a una gara d’appalto.
Autore: Luca Barbari Argomenti: ANAC | FOB | Fondazioni di origine bancaria | Terzo Settore
Agricoltura Sociale: approvata la legge regionale Emilia-Romagna n. 1/2022
Il contributo presenta la recentissima legge della Regione Emilia-Romagna in materia di agricoltura sociale, che espressamente prevede che l’imprenditore agricolo possa svolgere tali attività anche in collaborazione con enti del terzo settore e imprese sociali.
Autore: Luca Barbari Argomenti: Agricoltura Sociale | Cooperative sociali | Fattorie sociali | Impresa Sociale | Terzo Settore
La responsabilità amministrativa degli enti del terzo settore
Il Codice del Terzo Settore e il Decreto Impresa Sociale ricordano agli ETS ed al mondo dell'associazionismo l’importanza della disciplina sulla responsabilità amministrativa degli enti. Gli autori, nel ripercorrere la disciplina del d.lgs. 231/01 a vent’anni dalla sua emanazione, sottolineano l’importanza e coerenza del richiamo effettuato dal nuovo diritto del terzo settore a questa disciplina, ciò al fine di controllare i costi diretti ed indiretti legati alla commissione dei reati e di presidiare e rafforzare la fiducia verso gli Enti del Terzo Settore ed all’interno della società.
Autore: Luca Barbari and Gianpaolo Ronsisvalle Argomenti: Compliance | Modello di organizzazione e gestione | Responsabilità enti terzo settore
Onlus e superbonus 110%: un binomio vincente
Il contributo mette in luce i vantaggi che Onlus ed Enti sportivi dilettantistici possono ottenere dalla misura del Superbonus 110% introdotta dal Decreto Rilancio (Decreto-legge n. 34/2020). Gli autori rileggono la normativa in chiave critica, evidenziando la necessità di coordinamento con il Diritto del Terzo Settore e gli obiettivi che potrebbero raggiungersi grazie ad alcuni puntuali chiarimenti normativi.
Autore: Luca Barbari and Benedetta Rossi Argomenti: Decreto rilancio | Enti del Terzo Settore | Onlus | sport | Superbonus 110% | Volontariato